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招商证券梳理季报“基金穿透投资情况”材料与字段

招商证券托管部发布的准备清单围绕私募证券基金季度报告中的“基金穿透投资情况”，涵盖底层资产数据发送、FOF持仓、汇总计算、90%以上投向本管理人单只基金的披露情形、多层嵌套和跨境资产数据等。文章称，默认汇总计算采用份额占比法，并举例说明直接投资与底层基金持仓的计算关系；若上层托管服务机构需要底层资产数据，文章介绍了授权及数据对接安排。清单引用《私募投资基金信息披露监督管理办法》及配套模板，并说明其由招商证券托管部根据公开规则整理，不构成法律或合规意见。对于个别底层长期无法取得数据、复杂跨层穿透及跨境资产等场景，文章亦分别说明处理口径和对接安排。

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发布机构: 招商证券托管外包
原文发布日期: 2026-09-18（精确时间）
基金类别与法域: 国内通用 · 中国内地
运营主题: 监管报送与披露 · 托管与清算 · 数据与运营科技
文件类型与状态: 研究
整理更新: 2026/10/03 10:56 · 第 1 版

事实要点

文章引用《私募投资基金信息披露监督管理办法》第十三条、第十九条及配套模板1号。
穿透披露准备主题包括底层数据发送、FOF持仓、计算方式、单一自投达到90%情形、多层嵌套和跨境标的。
文章称默认汇总计算采用份额占比法，并给出直接投资和底层基金投资的计算示例。

涉及主体

私募基金管理人

涉及运营环节

监管报送与披露：文章引用《私募投资基金信息披露监督管理办法》第十三条、第十九条及配套模板1号。

文件信息

文件名称: 【莲花⋆芯服务】一份准备清单：私募证券投资基金季度报告"基金穿透投资情况"
发布日期: 2026-09-18

原文依据

以下仅保留支持摘要的少量摘录。阅读完整上下文请打开原文。

raw.text/核心内容：私募证券投资基金须按规定穿透披露投资路径及穿透后的投资资产情况。特此提示管理人对照下列要点准备，确保数据完整、准确、及时。 01. 协调发送底层数据投向私募基金：由上层产品管理人协调底原文位置 ↗
raw.text/03确认汇总计算方式：默认采用份额占比法（以穿透投资资产组合情况中的【权益投资】之【其中：1.股票】为例，计算公式为：本层基金期末直接投资的股票金额+∑round（底层基金股票投资金额*本层基金持有底层基金的份额（不区分分原文位置 ↗

同事件来源与解读

招商证券托管外包 · 【莲花⋆芯服务】一份准备清单：私募证券投资基金季度报告"基金穿透投资情况"（主来源 · 公众号） · 2026-09-18 打开公众号文章 ↗

暂无其他已发布来源或进展。

收录与修订

首次收录：2026/10/03 10:56。本条为历史回填。暂无公开修订说明。