境外基金 · 监管与官方发布
ESMA基金合规与内审检查指出控制独立性和董事会监督弱点
ESMA公布基金合规和内部审计共同监管行动结果，认为多数管理人符合AIFMD及UCITS核心要求，同时发现控制职能独立性、内部政策质量和执行、以及高管和董事会监督方面的治理弱点。各国2025年开展案头及现场检查，报告列出良好和欠佳实践，主管机构将跟进所发现问题。
事实要点
- 检查关注内部政策的实际执行及高管董事会监督，而非只看制度是否存在。
涉及主体
UCITS及AIFMD基金管理人
涉及运营环节
- 设立与治理：检查关注内部政策的实际执行及高管董事会监督，而非只看制度是否存在。
文件信息
原文依据
以下仅保留支持摘要的少量摘录。阅读完整上下文请打开原文。
- 原文正文及公布日期；同一公告中的适用对象、实施安排与限制说明。：governance weaknesses, particularly in the independence of control functions 原文位置 ↗
同事件来源与解读
- European Securities and Markets Authority · ESMA identifies areas for further supervisory convergence on compliance and internal audit in the funds sector（主来源） 打开原文 ↗
暂无其他已发布来源或进展。
收录与修订
首次收录：2026/10/04 14:32。本条为历史回填。 暂无公开修订说明。