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CIMA更新反洗钱与制裁规则FAQ，说明审计及外包责任
开曼群岛金融管理局（CIMA）于9月24日更新反洗钱与制裁规则FAQ，回应新规则9月18日生效后业内提出的问题。更新说明AML审计仍按实体风险状况和既有审计计划安排，规则生效本身不要求另做一次审计；即使AML职能外包，受监管实体仍承担合规责任，审计发现不足也不当然否定审计有效性。
事实要点
- CIMA于2026年9月24日更新反洗钱与制裁规则FAQ；公告称相关新规则已于9月18日生效。
- CIMA说明规则生效本身不要求实体另行开展一次AML审计，审计安排继续依据风险状况和既有审计计划。
- 即使AML职能外包，受监管实体仍对合规承担责任；审计中发现不足本身不自动使审计失效。
涉及主体
原文所述CIMA受监管实体；公告未逐一列明各类实体的具体审计安排
涉及运营环节
- AML／KYC 与制裁：CIMA FAQ澄清AML审计安排、独立性与范围、服务商依赖和外包情形下受监管实体的责任。
文件信息
原文依据
以下仅保留支持摘要的少量摘录。阅读完整上下文请打开原文。
- 公告日期行及“Key amendments include”第1、3、4项：firms are not required to conduct a new AML audit solely because the Rules have come into force 原文位置 ↗
同事件来源与版本
- 开曼群岛金融管理局（CIMA） · Updated AML & Sanctions Rules FAQs Now Available（主来源） 查看原文 ↗
暂无其他已发布来源或进展。
收录与修订
首次收录：2026/09/29 12:59。本条为历史回填。 暂无公开修订说明。