2026-10-20Citco机构发布含公众号
Citco描述运营型地产基金的物业数据与基金账目核对环节
Citco在机构文章中描述运营型地产投资的基金管理难点：不同资产的经营指标、现金流和费用结构需进入基金报告，物业管理人与物业会计数据须同基金层账目核对。文章指出资料交接不畅可能影响业绩披露及时性，并介绍其外包服务；这些运营风险及服务能力均为Citco自身表述，原文未提供独立效果验证。
收录 2026-10-21
同业实践FUNDHOT · 基金运营资讯
会计与费用
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2026-10-20 · 星期二 · 1 条（点击折叠）
2026-10-14 · 星期三 · 1 条（点击折叠）
2026-10-14The TRADE行业新闻含公众号
The TRADE报道AI数据授权报价分化，交付模式更换带来成本与技术锁定问题
The TRADE援引研究报告称，厂商2026年方案中单列AI收费为3万至100万美元，定价尚无统一做法。报道还称指数产品虽给出平均34%折扣，费用仍同比增长近20%。Ninety One数据负责人称，旧产品被替换可能让客户被动进入更贵模式；本条保留媒体及机构归属，不将方案报价当作全部客户实际支出。
收录 2026-10-15
新闻2026-10-13 · 星期二 · 1 条（点击折叠）
2026-10-13SS&C Technologies机构发布含公众号
SS&C梳理DST与UPREIT结构的会计、单位发行及TA记录衔接
SS&C介绍1031项目结构扩展带来的运营环节：DST涉及信托层会计、主租赁及租金流跟踪、受益所有人分配；UPREIT路径进一步涉及出资估值、721交换中的运营合伙单位发行，以及持有永续REIT敞口后的净值计算。文章强调账簿与过户代理记录保持一致。本条为机构运营解读，不据此认定税收待遇或量化服务效果。
收录 2026-10-14
同业实践2026-10-12 · 星期一 · 2 条（点击折叠）
2026-10-12Apex Group机构发布含公众号
Apex列明开曼公司及ELP清算最终申报时限，区分政府年费与CIMA注销流程
Apex说明开曼实体主动清算的最终法定申报安排：为避免2027年度政府注册费，公司需于2027年1月31日前召开最终会议并提交最终申报，豁免有限合伙需在同日前提交最终解散通知。公司最终申报还须在最终股东会议后七日内提交，两项时限同时满足；政府登记申报与CIMA基金注销为不同流程。本条保留机构解读身份。
收录 2026-10-14
同业实践2026-10-12证券时报行业新闻含公众号
证券时报报道浮动费率注册扩围，头部及新增中型机构比例原则上为60%和30%
证券时报报道机构监管通报调整新模式浮动管理费基金注册安排，参与范围扩至主动权益规模居前的中型管理人。头部及新增中型机构的产品发行数量比例原则上分别不低于60%和30%，分母为各自主动管理权益基金发行数量；报道还列示支持主动量化、港股主题产品，以及鼓励符合条件的存量固定费率产品改造。本条仅保留媒体转述身份。
收录 2026-10-12
新闻2026-10-09 · 星期五 · 1 条（点击折叠）
2026-10-09SS&C Technologies机构发布含公众号
SS&C说明Twitter证券诉讼索赔的数据分析流程及11月24日申报截止
SS&C Battea介绍Twitter证券诉讼索赔流程，说明机构投资者的历史交易数据、交易时间、证券持仓和损失计算方法用于分析潜在符合条件的交易。其称本案类别涉及普通股及看涨期权卖方、看跌期权买方，申报截止为2026年11月24日；异议和上诉可能影响赔付及到账时间。上述为机构说明，未作个别投资者资格认定。
收录 2026-10-11
同业实践2026-10-08 · 星期四 · 1 条（点击折叠）
2026-10-08Maples Group专业解读含公众号
Maples比较开曼偿付能力充足实体自愿清算与除名后的责任及资产处理
Maples比较偿付能力充足实体的自愿清算与除名安排，指出开曼实体除名后仍可能恢复登记，原董事和成员可能继续承担相关或有责任；其说明自愿清算后的开曼实体不能恢复登记。文章还比较解散后发现资产的处理及清算程序，相关法律判断保留为Maples专业解读，不扩大到其他法域。
收录 2026-10-09
同业实践2026-10-05 · 星期一 · 2 条（点击折叠）
2026-10-05International Auditing and Assurance Standards Board机构发布含公众号
IAASB更新技术质量管理指南计划，审计证据咨询12月15日截止
IAASB在10月5日电子简报中说明，技术质量管理指南系列用于支持质量管理准则应用于AI工具，属于非权威性指南；第一份“共同概念基础”预计11月发布，仍须10月28日会议批准。简报同时重申ISA330、500和520修订建议的公众意见截止日为12月15日，相关建议尚处咨询阶段。
收录 2026-10-06
新闻2026-10-05Government of Singapore eGazette监管与官方发布含公众号
新加坡采用审计及质量管理标准修订，12月15日起始期间适用
新加坡公共会计师监督委员会公报载明，自10月5日起以引用方式采用SSA/ISA720、805及SSQM1、2的修订，分别涉及其他信息、单项财务报表审计及质量管理与项目质量复核。修订适用于2026年12月15日或之后开始期间的财务报表审计；这是适用期间的起始门槛，不是所有存量审计的完成截止日。
收录 2026-10-06
规则2026-09-30 · 星期三 · 3 条（点击折叠）
2026-09-30U.S. Securities and Exchange Commission监管与官方发布含公众号
SEC提议调整基金业绩报酬、间隔基金回购及多份额类别安排
SEC提议调整基金业绩报酬、间隔基金回购和封闭式基金多份额类别，并对新增合格投资者资格路径征求意见。五份配套文件提出考试十年有效期、CPA、CFA、CFP及FINRA资格有效状态与核验条件。上述内容仍为提议或征求意见，保留文件所列刊登后60天的意见期，未推算具体截止日。
收录 2026-10-01 · 实质修订 2026-10-01（第2版）
咨询2026-09-30U.S. Securities and Exchange Commission监管与官方发布含公众号
SEC指控Meyer基金顾问涉嫌挪用及资本催缴缺口致投资没收
SEC指控Meyer基金顾问及CEO涉嫌挪用资产、虚增账户价值及少付分配款；一只基金的资本催缴缺口导致近300万美元投资被没收。诉状还指未获底层转让批准却称交易完成，另一投资的side letter通知条款未落实。这些属于监管诉讼指控，非终局认定。
收录 2026-10-01 · 实质修订 2026-10-01（第2版）
新闻2026-09-30Ogier专业解读含公众号
Ogier解析开曼孤儿SPV的治理、担保记录与会计边界
Ogier在开曼结构性融资实践文章中说明，孤儿SPV通过独立持股信托、董事治理及有限追索等安排支持破产隔离；发行载体还涉及抵押与押记登记册的维护。文章区分持股受托人与担保受托人的职能，并强调表外处理属于会计判断，不能由法律上的破产隔离直接推出。
收录 2026-10-01
同业实践2026-09-29 · 星期二 · 1 条（点击折叠）
2026-09-29SS&C Technologies机构发布含公众号
SS&C讨论房地产投资管理中的物业会计监督
文章称，房地产投资管理人扩张后，物业会计监督、例外报告、重要性判断和标准化复核容易形成瓶颈；正文讨论以文档化工作流和例外管理扩大控制范围，内容聚焦房地产基金及资产运营团队的会计监督。
收录 2026-09-29
同业实践2026-09-25 · 星期五 · 1 条（点击折叠）
2026-09-25SS&C Technologies机构发布含公众号
SS&C讨论另类管理人管理公司会计与费用分摊
文章称，另类管理人的管理公司会计常被忽视，GP权益、费用分摊、薪酬、期末结账和报告在收购或扩张时会受到更高审视；正文强调流程、控制和文档化，重点是管理公司而非单只基金账簿。
收录 2026-09-29
同业实践2026-09-23 · 星期三 · 2 条（点击折叠）
2026-09-23IFRS Foundation / IASB机构发布含公众号
IASB暂定循环授信修改测试方法及IAS28后续适用安排
IASB九月更新记录准则制定中的暂定决定：循环授信的10%测试拟以剩余期限内最高授信额度确定合同现金流；修订IAS28拟自2029年1月1日或之后开始的年度期间适用，并允许提前适用，前提是2027年上半年发布修订稿。这些仍属制定进展，不能作为已生效准则要求。
收录 2026-09-30
新闻2026-09-23中央国债登记结算有限责任公司机构发布含公众号
中债估值中心更新下半年ECL参数，涵盖债券、存款和非标债权
中债估值中心9月23日刊载说明，称已于9月22日完成中债预期信用损失模型参数更新，涉及历史违约率、违约损失率等参数，覆盖债券、存款及非标准化债权类资产。机构说明其方法论包含前瞻性调整模型，相关数据可经中债DQ金融终端及授权信息商获取；此次公告未披露具体参数数值。
收录 2026-09-29
同业实践2026-09-16 · 星期三 · 2 条（点击折叠）
2026-09-16MUFG Investor Services机构发布含公众号
MUFG讨论另类基金费用模型的工作流、审计轨迹与控制
MUFG文章称，瀑布、业绩费、管理费、侧函和均衡化条款常需要跨系统组装数据；独立表格会增加版本和复核风险，受控模型、审计轨迹和maker-checker有助于提升透明度。
收录 2026-09-29
同业实践2026-09-16Maples Group专业解读含公众号
Maples提示开曼基金注销需预留最终审计与CIMA审批时间
Maples Group于9月16日发布开曼年末清算说明：CIMA监管的共同基金与私募基金解散前须先向CIMA注销，多数情形还需提交最终审计；在全部申报和费用结清前，基金仍维持注册并承担年费。Maples称，若希望避免2027年度CIMA注册费，注销申请须在年末前获批，并建议将含最终审计的申请争取于9月30日前递交；9月30日是该机构的提前递交建议。
收录 2026-09-29
研究2026-09-14 · 星期一 · 1 条（点击折叠）
2026-09-14Apex Group机构发布含公众号
Apex调查提示托管发票、FX与私募资产数据存在隐性运营缺口
Apex文章引用全球托管调查称，61%的受访者延迟收到托管发票，39%收到错误发票；文章还指出PDF/Excel取数、FX价差审查、私募资产账簿和税务文件支持会影响成本与运营控制。
收录 2026-09-29
统计2026-09-11 · 星期五 · 1 条（点击折叠）
2026-09-11国泰海通证券托管与基金服务机构发布公众号
国泰海通上线费用询证函服务并说明适用产品范围
国泰海通证券资产托管部称，其管理人服务平台上线费用询证函线上服务，适用对象限定为由国泰海通提供外包运营且估值核算服务的产品。正文列出的询证项目包括管理费、业绩报酬及增值税和附加税的期初期末余额与期间计提支付金额；流程为管理人填写时间区间、产品和项目并维护双方信息，预览确认后提交机构审核，通过后由平台向事务所指定邮箱发送产品税费明细。该文将服务描述为国泰海通自有平台功能，适用范围限于其所列产品。文章并称平台现支持托管户银行、托管人、费用、投资和募集户五类线上询证函。操作时还需填写询证区间、产品和项目，并维护事务所及管理人信息。
收录 2026-10-03
研究2026-08-10 · 星期一 · 1 条（点击折叠）
2026-08-10U.S. Securities and Exchange Commission监管与官方发布含公众号
SEC指控Adit未披露收费及挪用客户资产，和解待法院批准
SEC指控Adit及相关普通合伙人、负责人就上市前股份投资欺诈客户，涉嫌隐瞒取得成本、收取未经授权的收购费、从基金取得有利无担保贷款，并以客户资产为自身融资提供抵押。被告未承认指控而同意相关判决，仍待法院批准，追缴及罚款金额由法院决定；公告未宣称所有指控已裁定。
收录 2026-10-04
新闻2026-08-06 · 星期四 · 1 条（点击折叠）
2026-08-06MUFG Investor Services机构发布含公众号
MUFG讨论半流动基金的法律条款、侧袋条件与慢付安排
MUFG文章称，半流动基金把开放式与封闭式特征结合，投资者份额、侧函、费用、赎回权和报告要求会显著增加运营复杂度；文章还讨论慢付、门控、银行账户和费用计算应在设立初期设计。
收录 2026-09-29
同业实践2026-07-24 · 星期五 · 1 条（点击折叠）
2026-07-24中国证券投资基金业协会行业组织含公众号
中基协修订会员管理及会费收缴办法，发布配套修订说明
中基协7月24日公告修订会员管理办法及会费收缴办法，说明已由第四届会员代表大会审议通过，并公布两份规则及修订说明作为附件。公告落款为7月23日，修订目的为完善自律规则和优化管理。本文仅记录正式发布进展，不据短公告推断具体收费金额、会员分类或未列明的生效时点。
收录 2026-10-04
通函2026-06-25 · 星期四 · 1 条（点击折叠）
2026-06-25MUFG Investor Services机构发布含公众号
MUFG概述半流动基金申赎、均衡化与费用计算的行政运营
MUFG文章称，半流动基金持续申购、定期赎回并要求流动性缓冲，行政运营需同时处理NAV、均衡化、单位化、侧函、瀑布、支付结算及AML/KYC和TA工作流；内容以服务机构经验说明运营议题。
收录 2026-09-29
同业实践2026-06-10 · 星期三 · 2 条（点击折叠）
2026-06-10MUFG Investor Services机构发布含公众号
MUFG公开案例介绍私募股权基金历史账簿与行政管理人转换
MUFG Investor Services的公开案例介绍，将私募市场组合的Excel账簿转换至行政管理系统，包含历史交易映射、瀑布及业绩报告、投资者分配和均衡化。团队在上线前三个月与原行政管理人并行运行，并将多层载体的数据贯通至穿透报告；内容为机构自述的转换流程。
收录 2026-09-29
同业实践2026-06-10MUFG Investor Services机构发布含公众号
MUFG公开案例介绍对冲基金行政管理人转换与历史数据迁移
MUFG Investor Services的公开案例介绍，在对冲基金调整主从结构并转换行政管理人时，团队先梳理定制报表与历史业绩数据，再进行数据映射、投资者分配系统迁移及NAV流程衔接；与原行政管理人并行运行一个月，并协调AML/KYC及投资者沟通。
收录 2026-09-29
同业实践2026-02-13 · 星期五 · 1 条（点击折叠）
2026-02-13Cayman Islands Monetary Authority监管与官方发布含公众号
CIMA将基金新增年费差额的罚则宽限延至3月15日
CIMA于2月13日进一步延长受监管共同基金及私募基金新增年度费用差额的缴付宽限，至3月15日。延期只覆盖此次费用上调的增量部分；原有年度费用的法定缴付截止仍为1月15日，原有部分自该日适用罚则。公告说明延期用于完成内部核对、行政处理和支付安排。
收录 2026-10-04
通函2026-02-05 · 星期四 · 1 条（点击折叠）
2026-02-05U.S. Securities and Exchange Commission监管与官方发布含公众号
SEC研究主动ETF增长与基金合并后费用变化，数据仅作历史观察
SEC经济风险分析部门发布主动ETF及基金合并费用研究，并更新TA等公共统计。公告称主动ETF数量接近被动基金，管理资产仍占较小部分；合并研究分析2011至2023年超过1800次美国共同基金合并，观察收购方费用通常下降且因基金类型和合并结构不同。结果属于历史研究，不构成未来收费或收益承诺。
收录 2026-10-04
研究2026-02-04 · 星期三 · 1 条（点击折叠）
2026-02-04Cayman Islands Monetary Authority监管与官方发布含公众号
CIMA说明2026年基金费用调整与REEFS分拆支付安排
CIMA于2月4日说明2026年基金费用调整：公告列示注册基金年费由3,675升至4,125，主基金由2,625升至3,075，子基金及AIV费用亦调整。2026年REEFS分别显示原有年费和增量支付，2027年合并显示；年费通常仍于1月15日到期，旧财年年度申报费继续按旧费率评估。
收录 2026-10-04
通函含公众号