2026-03 基金运营月报

本期运营主题

本次于2026年10月4日补查2026年1月1日起的非公众号历史资讯。部分来源的历史归档、监控版本或完整正文无法核对，未完成候选继续保留；覆盖不足，不代表本期没有其他变化。公众号本轮排除，未调用公众号API。

监管报送与披露

• 中基协就私募基金信披细则与重要内容模板征求意见：细则及重要内容模板同时征求意见，反馈截止2026年3月27日。协会拟改造信披备份系统，上线时间另行通知。
• 证监会整合公募定期报告格式，5月1日起实施并配套XBRL模板：年度、中期和季度报告的相同或相近披露事项整合。准则自2026年5月1日起实施，协会制定XBRL模板。
• ESMA延期商品衍生品周度报送切换，修复前继续现行版本：ESMA宣布原定4月1日上线的商品衍生品周度持仓报送新方案延期，原因是最终测试发现需进一步纠正的问题，以保证稳定性与数据质量。

税务与审计

• DITC公布2026年CRS与FATCA报送期限及CRS新增登记信息延期：2025年度资料登记、报告和CRS合规表期限分别为4月30日、7月31日和9月15日。两项CRS新增登记信息延至2027年1月31日。

托管与清算

• 证监会短线交易规定明确基金持股计算和ETF申赎豁免：符合独立规范运作条件的产品或组合可单独计算持股，ETF认购申赎等豁免仍有边界。
• 上海清算所外汇CCP保证金扩展至符合条件的政策性金融债：保证券品种及充抵额度受清算所条件限制，并非任意债券均可使用。
• 境内非金融企业境外放款办法统一币种管理，4月20日实施：人民银行与外汇局发布境内非金融企业境外放款管理办法，4月20日起实施。

设立与治理

• SEC发布加密资产证券法解释，CFTC表示一致执行商品法：SEC发布加密资产及相关交易证券法解释，CFTC参与并说明将一致执行商品交易法。

估值与净值

• IPEV声明强调2025版估值指引在不确定市场中的一致性与判断：IPEV董事会声明说明2025年12月版指引在2026年一季度市场环境中的适用，强调私人投资公允价值方法、假设依据及相关市场数据的持续评估。