2026年第36周基金运营周报

本期按原文发布日期归档，统计窗口为 2026-08-31 至 2026-09-06，共引用 25 条资讯。

本期依据已准入动态整理，资料覆盖至 2026-09-06。历史内容于本次补编收录，生成时间以页面标注为准。

境内基金

治理与监管报送

• 中基协公告将注销4家异常经营私募管理人登记：协会称4家存在异常经营且逾期未提交专项法律意见书的管理人登记将被注销。公告称已注销管理人及相关当事人应按适用规定和基金合同妥善处置在管基金财产。

• 上交所修订知名成熟发行人债券优化审核指引，9月4日生效：2026年修订版于9月4日发布并生效，网页标注现行有效。发布通知明确，2023年10月20日发布的2023年修订版同时废止。

• 深交所修订公司债券优化审核安排指引，自发布日起施行：深交所发布公司债券发行上市审核业务指引第3号2026年修订版，自发布之日起施行。2023年10月20日发布的同名2023年修订版同时废止。

估值、会计与税务

• 两部门公告外籍个人取得外商投资企业股息红利的个税扣缴政策：外籍个人取得外商投资企业股息红利，按公告适用20%个人所得税税率。支付企业扣缴后于次月15日内申报；未扣缴时个人原则上于次年6月30日前缴税，税务机关限期通知另有规定。

• 两部门发布自然人服务收入增值税代扣办法，明确单位申报与记录保存（已发布尚未生效）：规定的自然人应税服务以境内购买单位为扣缴义务人，范围以办法第一条列举为准。扣缴申报和缴税期间为应税交易次月起15日内，办法要求保存相关身份、交易、支付与扣缴记录。

• 税务总局发布单位代扣自然人增值税申报表，11月1日起施行（已发布尚未生效）：税务总局公布代扣自然人增值税及附加税费申报表、附列资料及填报说明。公告明确该配套申报安排自2026年11月1日起施行。

交易、托管与流动性

• 交易商协会披露7月债务融资工具持有人结构，非法人产品占比64.32%：7月主要债务融资工具持有人结构中，非法人类产品持有120,495亿元，占比64.32%。原表区分非法人产品与名义持有人账户等类别，未将该分类限定为基金。

• 上海清算所风伙台上线，完成首笔双边清算保证金自动交收：风伙台9月1日投入运营，36家机构首批接入。中国银行和浦发银行通过平台完成首笔双边清算保证金自动交收；对账、通讯优化属于后续计划。

• 上海清算所披露信用衍生品参与扩容，并说明中央对手与双边清算范围：上海清算所披露招商证券参与中央对手与双边清算，并分列信用衍生品清算服务。业务简介覆盖现金流计算、估值和信用事件管理；双边服务支持个性化挂钩标的、期限与保费支付频率。

TA与投资者服务

• 中信证券公告私募基金份额持有人获取托管协议的联系渠道：公告对象为中信证券担任托管人的私募基金份额持有人。获取托管协议文本可通过中信证券客服热线95548-3-3联系。

• 证监会就私募基金募集监管办法征求意见（征求意见）：证监会公布私募基金募集监督管理办法征求意见稿，正文为七章四十五条。稿件涉及募集方式与禁止行为、合格投资者标准及穿透监管、募集文件和风险揭示、募集结算账户监督、内控制度和法律责任。

数据系统与同业实践

• 中国货币网公布8月版中欧共同分类绿债清单，列示7月末存续统计：8月版清单按中欧共同分类目录2024版，对7月新发银行间绿债新增贴标10只，发行规模155.7亿元。截至7月末，专家组已评估债券中344只存续，发行规模3872.73亿元。

• 交易商协会发布浮息债券市场报告，并配套全流程操作指南：交易商协会与浮息债券市场工作组编制2025年浮息债券市场发展报告。发布介绍称报告附有专题专栏，并配套全流程操作指南；本条未摘录指南中的操作规定。

• 上交所披露8月31日至9月4日ETF统计，周末市值33112亿元：报告所列周末沪市ETF份额为20104亿份、市值为33112亿元。该周ETF交易额为16461亿元，统计包含交易型货币基金。

境外基金

治理与监管报送

• SEC指控两名私募基金高管涉嫌逾八千万美元类庞氏骗局：SEC称两名被告通过Pacific Private Money Group的两只私募基金向约190名投资者筹集超过8,000万美元，并据投诉虚假描述资金用途与回报。SEC进一步指控新投资者资金被用于向早期投资者支付类庞氏回款，且一名被告挪用超过700万美元；截至2026年2月可收回资产估计不足1,700万美元。

• 香港证监会要求私募市场资产敞口基金加强发售文件披露：SFC要求相关基金管理公司在发售文件（包括关键事实说明书）披露敞口的程度与取得方式、底层私募资产特征及相关风险。直接及间接私募市场资产敞口合计达到基金NAV的50%或以上时，基金将被视为复杂产品；现有相关基金管理人应审阅基金并适时更新发售文件。

• Maples总结爱尔兰CBI投资公司适格性评估的治理缺口：文章称，爱尔兰央行主题评估发现部分MiFID投资公司在PCF入职尽调、年度认证及文件记录方面存在缺口。文章称，IAF与SEAR相关政策、职责图和治理成熟度在受评机构之间并不一致。

• SEC提议撤销投资顾问政治捐款规则及相应记录保存要求（征求意见）：SEC于2026年9月3日提出撤销《投资顾问法》Rule 206(4)-5，并相应修订记录保存规则以删除关联条款。SEC新闻稿说明，反欺诈、信义责任、合规规则及道德规范等其他《投资顾问法》义务将继续适用。

估值、会计与税务

• Maples梳理开曼CRS新增本地联络人与申报期限变化：Maples Group称开曼CRS更新包含开曼本地主要联络人要求；尚无本地联络人的金融机构需于2027年1月31日前任命并通知TIA。Maples Group解读称，金融机构注册表信息发生变化时须在30日内提交变更表。

交易、托管与流动性

• Appital将Citadel Securities流动性接入机构买方平台：报道称，Appital已将Citadel Securities的定价与执行能力直接接入其机构流动性平台。报道说明，平台可提供从大额到多日交易量的电子化、保密执行，并保留买方自然流动性网络。

TA与投资者服务

• SEC提议更新注册过户代理人的登记、报告与运营规则（征求意见）：SEC提出修订注册过户代理人的规则与TA-1、TA-2表格，增加两项新规则并撤销一项既有规则；该文件标注为拟议规则。SEC提案的联邦公报版本注明于2026年9月4日刊登，公开意见须在2026年11月3日前提交。

数据系统与同业实践

• BlackRock与Adroit合作将执行管理能力接入Aladdin：报道确认BlackRock与Adroit达成多年合作，Adroit执行管理能力将从Aladdin平台提供给共同客户。报道称，该集成旨在简化交易流程并提升运营效率。

• CSSF推出基金识别数据API，访问需先签署协议：CSSF推出eRegister by eDesk，初始功能通过API为专业人士提供基金、子基金及份额类别的识别数据。申请人需先与CSSF签署协议；技术细节和数据规格将在协议签署后提供。

• ACRA曾公告新加坡VCC门户9月11日维护：ACRA于2026年9月2日公告Bizfile Portal、VCC portal及反馈/查询表单将于2026年9月11日19:00至9月12日04:00停用。ACRA说明VCC是新加坡投资基金的公司结构，VCC门户提供VCC、子基金登记和申报功能。

• CSSF公布2026年7月底卢森堡集合投资统计：截至2026年7月31日，纳入统计的集合投资事业净资产为6.686574万亿欧元，较6月底下降0.66%。统计包含2960个集合投资实体，其中2004个伞形实体下有12300个子基金，加上956个传统结构实体，共13256个活跃统计单元。